役員賠償保険（D&O）の補償範囲はどう決める？

役員賠償保険、通称D&O保険は、企業の役員や取締役が職務を遂行する中で発生する可能性のある法的責任をカバーするための保険です。この保険の補償範囲を決定する際には、いくつかの重要な要素を考慮する必要があります。

まず第一に、補償範囲は企業の業種や規模、そして特有のリスクに基づいて設定されるべきです。例えば、金融業界や医療業界など、規制が厳しい業種では、役員が法令を遵守しなかった場合のリスクが高くなるため、より広範な補償が求められることがあります。逆に、リスクが比較的低い業種では、基本的な補償範囲で十分な場合もあります。

次に、役員賠償保険の補償範囲には、通常、役員が職務を遂行する中での不正行為、過失、誤解、または不適切な意思決定に起因する訴訟が含まれます。これには、株主からの訴訟、従業員からの訴訟、取引先からの訴訟などが含まれ、これらのリスクをどの程度までカバーするかを明確にする必要があります。

さらに、補償範囲には、役員が職務を遂行する際に発生する法的費用や和解金、賠償金なども含まれます。これらの費用は、役員が個人として負担することになるため、保険がカバーする範囲を広げることで、役員の個人資産を保護することができます。特に、役員が個人として訴えられた場合、保険が適用されるかどうかは重要なポイントです。

また、補償範囲を決定する際には、保険の免責事項や除外事項についても注意が必要です。例えば、故意の不正行為や詐欺行為に対しては補償が適用されないことが一般的です。このため、役員がどのような行為を行った場合に保険が適用されるのか、または適用されないのかを明確に理解しておくことが重要です。

さらに、保険会社との交渉も補償範囲を決定する上で重要な要素です。保険会社は、企業のリスクプロファイルや過去の訴訟歴、業界の慣行などを考慮して、保険料や補償内容を提示します。このため、企業は自社のリスクを正確に評価し、必要な補償を確保するために、保険会社としっかりとコミュニケーションを取ることが求められます。

最後に、役員賠償保険の補償範囲は、企業の成長や環境の変化に応じて見直すことが重要です。新たなビジネス展開や法規制の変更、業界の動向などに応じて、補償内容を適宜更新することで、役員をより効果的に保護することができます。これにより、企業は役員が安心して職務を遂行できる環境を整えることができ、結果として企業全体の健全な運営にも寄与することが期待されます。

以上のように、役員賠償保険の補償範囲を決定する際には、企業の特性やリスク、法的要件、保険会社との関係など、さまざまな要素を総合的に考慮することが重要です。